Cách lập và nộp tờ khai thuế GTGT qua mạng chi tiết nhất

Lập và nộp tờ khai thuế GTGT là công việc cần phải làm hàng tháng hoặc quý của dịch vụ kế toán các doanh nghiệp, công ty. Trong bài viết ngày hôm nay, chúng tôi sẽ hướng dẫn chi tiết cách lập, nộp tờ khai thuế GTGT qua mạng chi tiết nhất.

1. Hướng dẫn lập tờ khai thuế GTGT trên HTTK

Dưới đây sẽ là cách lập tờ thuế GTGT theo quý trên phần mềm hỗ trợ kê khai (HTKK).

1.1 Bước 1: Truy cập vào trang web, phần mềm hỗ trợ kê khai HTKK

Để tiến hành lập tờ khai thuế GTGT trên HTKK, đầu tiên bạn cần truy cập vào phần mềm và đăng nhập bằng tài khoản của doanh nghiệp mình. Sau đó:

• Nhập mã số thuế doanh nghiệp bạn làm vào
• Nhập mã số thuế của doanh nghiệp để có thể truy cập tài khoản trên trang HTKK.

Đối với các trường hợp chưa có phần mềm HTKK. Thì bạn cần phải tải về máy. Sau đó đăng ký để kích hoạt tài khoản và sử dụng.

1.2 Bước 2: Chọn mục có chức năng “Thuế Giá Trị Gia Tăng”

Trên giao diện trang chủ của phần mềm HTKK, bạn nhấn chọn chức năng “Thuế Giá Trị Gia Tăng” sau đó chọn tiếp “Tờ khai thuế GTGT khấu trừ (01/GTGT).

1.3 Bước 3: Nhấn chọn kỳ tính thuế

Khi giao diện “Chọn kỳ tính thuế” hiển thị lên màn hình. Bạn cần hoàn tất những thông tin được yêu cầu như sau:

• Click vào ô để tích chọn “Tờ khai quý”.
• Điền thông tin kỳ khai thuế.

Ví dụ như bạn khai thuế tháng 07/2021 thì sẽ điền mục “Tháng” là 07; mục “Năm” là 2021.

• Chọn “Danh mục ngành nghề” đúng với doanh nghiệp của bạn.
• Trong trường hợp doanh nghiệp bạn có khai thêm các phụ lục đi kèm thì chọn “Phụ lục kê khai”. Còn trường hợp không khai thêm thì bạn bỏ qua mục này.
• Cuối cùng, bạn bấm vào ô “Đồng ý” để chuyển sang bước 4.

1.4 Bước 4: Kê khai thuế trên “Tờ khai thuế GTGT” tại hệ thống

Khi hệ thống HTKK hiển thị “TỜ KHAI THUẾ GIÁ TRỊ GIA TĂNG (Mẫu số 01/GTGT), bạn cần phải nhập chính xác các số liệu vào những chỉ tiêu trên tờ khai như sau:

• Chỉ tiêu 21: Bạn click vào dấu tích nếu như trong kỳ khai thuế không phát sinh hóa đơn đầu ra hoặc vào.
• Chỉ tiêu 22: Bạn sẽ lấy số GTGT còn được khấu trừ của kỳ trước và chuyển sang. Chỉ tiêu này là tương ứng với số thuế đã được ghi trên Tờ khai thuế GTGT của kỳ trước ở chỉ tiêu 43.
• Chỉ tiêu 23: Là tổng giá trị hàng hóa, dịch vụ đã mua vào trong kỳ kê khai tuy nhiên chưa có thuế GTGT.
• Chỉ tiêu 24: Là tổng số tiền thuế GTGT của hàng hóa và dịch vụ đã mua vào (kể cả được khấu trừ hay không được khấu trừ).
• Chỉ tiêu 25: Là tổng số tiền thuế GTGT hàng hóa và dịch vụ đã mua vào được khấu trừ.
• Chỉ tiêu 26: Là tổng doanh thu của việc bán hàng hóa và dịch vụ không chịu thuế GTGT.
• Với những chỉ tiêu 27, 28, 34, 35, 36, 39, 40, 41, 42, 43: Phần mềm sẽ tự động cập nhật nên bạn không phải điền.
• Chỉ tiêu 29: Là tổng doanh thu bán hàng hóa và dịch vụ có mức thuế suất là 0%
• Chỉ tiêu 30 và 31: Là tổng doanh thu bán hàng hóa, dịch vụ có mức thuế suất là 5% và tiền thuế GTGT.
• Chỉ tiêu 32 và 33: Là tổng doanh thu bán hàng hóa, dịch vụ chịu thuế suất 10% và tiền thuế GTGT.
• Chỉ tiêu 32a: Là tổng doanh thu bán hàng hóa và dịch vụ không phải kê khai tiền nộp thuế GTGT.
• Chỉ tiêu 37 và 38: Bạn chỉ phải thực hiện khi kê khai bổ sung, điều chỉnh kỳ trước hoặc khi cơ quan thuế yêu cầu. Chỉ tiêu 37 được hiểu là điều chỉnh giảm và chỉ tiêu 38 sẽ là điều chỉnh tăng.

Đến đây, sau khi đã điền xong hết các chỉ tiêu là bạn đã kê khai xong. Và chỉ cần kết xuất XML qua mạng à đã hoàn tất quy trình khai thuế GTGT cho doanh nghiệp của bạn rồi.

2. Hướng dẫn chi tiết cách nộp tờ khai thuế GTGT qua mạng nhanh chóng và đơn giản

Sau khi đã hoàn thành tờ khai thuế GTGT, bạn cần phải nộp báo cáo thuế GTGT lên cơ quan thuế. Cách nộp đơn giản mà nhanh chóng nhất hiện nay được nhiều doanh nghiệp đều sử dụng đó là nộp qua trang thuế điện tử.

• Bước 4: Nhấn chọn lệnh nộp tờ khai để gửi tờ khai thuế GTGT lên cơ quan thuế.
• Bước 2: Tải tờ khai XML đã kết xuất lên hệ thống.
• Bước 1: Đăng nhập vào hệ thống cổng thông tin của tai Tổng cục Thuế tại website chính thức.
• Bước 3: Click vào ký điện tử.
• Bước 5: Bạn chọn vào chức năng “Tra cứu” để kiểm tra xem báo cáo này của bạn đã chắc chắn được gửi đi hay chưa nhé.

Bạn hãy thực hiện theo các bước mà chúng tôi đã hướng dẫn ở trên theo trình tự. Đặc biệt là điền các thông tin chính xác nhé để hệ thống không báo lỗi. Vì nhiều trường hợp nhập sai dù chỉ là một thông tin nhỏ thì hệ thống sẽ không nhận.

Vậy là bài viết trên đã hướng dẫn cho bạn bạn cách lập và nộp tờ khai thuế GTGT qua mạng một cách chi tiết nhất. Hy vọng những thông tin trong bài viết Saco Inc sẽ giúp ích được cho bạn.